MÔ TẢ CÔNG VIỆC KẾ TOÁN THANH TOÁN
Sau đây, KẾ TOÁN HÀ NỘI xin hướng dẫn nội dung công việc của Kế toán thanh toán nhằm giúp các bạn mới đi làm hiểu rõ hơn về phần việc của mình đảm nhận.
>> Lớp học Kế Toán thuế - Cập nhật thông tin mới nhất
Xem thêm:
I. Quy trình công việc
II. Nhiệm vụ cụ thể
Nhiệm vụ của kế toán thanh toán trong doanh nghiệp là theo dõi, quản lý số liệu liên quan đến tiền mặt và tiền gửi ngân hàng, cụ thể như sau :
1.Xử lý các nghiệp vụ liên quan đến thu – chi tiền mặt
- Hàng ngày, căn cứ vào các chứng từ thanh toán của các bộ phận gửi về, kế toán thanh toán thực hiện :
+ Tiếp nhận thủ tục thanh toán
+ Kiểm tra bộ chứng từ thanh toán : đầy đủ hóa đơn, chứng từ chưa ? hóa đơn hợp lệ, hợp pháp chưa ? Nội dung thanh toán có theo đúng quy chế tài chính của công ty không ?
+ Xét duyệt hồ sơ thanh toán
+ Lập phiếu chi
+ Trình ký kế toán trưởng, Giám đốc
+ Chuyển chứng từ cho thủ quỹ chi tiền
+ Hạch toán nghiệp vụ
- Hàng ngày, căn cứ các nghiệp vụ phát sinh thu tiền mặt ( thu bán hàng, rút tiền ngân hàng nhập quỹ…), kế toán thanh toán thực hiện :
+ Tiếp nhận , kiểm tra các chứng từ có lien quan đến việc thu tiền
+ Lập phiếu thu
+ Trình ký kế toán trưởng, Giám đốc
+ Chuyển chứng từ cho thủ quỹ thu tiền
2.Xử lý các nghiệp vụ liên quan đến thu – chi tiền gửi ngân hàng
- Hàng ngày, căn cứ các yêu cầu về thanh toán qua ngân hàng, kế toán thực hiện :
+ Lập Ủy nhiệm chi ( chuyển tiền đi ), Séc ( rút tiền mặt )
+ Trình ký kế toán trưởng, Giám đốc
+ Chuyển chứng từ ra ngân hàng thực hiện giao dịch
+ Hạch toán nghiệp vụ
- Hàng ngày, căn cứ Giấy báo có của ngân hàng, kế toán thực hiện hạch toán các nghiệp vụ thu tiền qua ngân hàng
- Định kỳ hàng ngày, hàng tuần, hoặc cuối tháng ( tùy theo yêu cầu quản lý của doanh nghiệp ), kế toán đối chiếu Số quỹ TGNH với Sổ phụ tài khoản ( Sao kê tài khoản )
II.Các mẫu biểu báo cáo
- Báo cáo thu – chi
- Sổ quỹ tiền mặt, sổ quỹ TGNH
- Sổ chi tiết tiền mặt, TGNH
- Báo cáo kiểm kê quỹ
- Các báo cáo khác theo yêu cầu
III.Kỹ năng cần có
- Nắm vững nghiệp vụ kế toán
- Am hiểu về hóa đơn, chứng từ
- Nắm vững về các quy định quản lý tài chính của doanh nghiệp
Hi vọng với bài viết này, các bạn đã hiểu rõ hơn về công việc kế toán thanh toán. Chúc các bạn hoàn thành tốt công việc.
Mọi vướng mắc về Nghiệp vụ Kế Toán xin mời các bạn gọi đến tổng đài tư vấn miễn phí của Kế toán Hà nội
19006246